Page 4 - 2016년 귀속 종합소득세 주요문의(FAQ)

Q26 미등록사업자 사업자등록번호 입력방법은 어떻게 되는지요? A26 000-00-00000~29 를 순차적으로 입력합니다.(전자신고 레이아웃 파일 참고) Q27 기부금 공제금액이 더 큰데 표준세액공제가 되면서 기부금이 붉은색으로 표시됩니다. 사업소득자의 기부금은 필요경비로만 산입 가능합니다. A27 (예외있음_추계 연말정산 대상 사업소득자등 제외) Q28 추계신고하는 연말정산 대상 사업소득자가 기부금세액공제를 받으려면 어떻게 하나요? A28 [종합소득세신고서] 상단 F6추가입력 기부금특별세액공제를 1.여로 설정합니다. Q29 [종합소득세신고서] 마감시 다수의 첨부서식 누락 오류가 뜹니다. [회사등록]의 기본사항탭 15.소득구분이 누락되었거나 [조정계산서], [종합소득세신고서]의 소득구분이 A29 불일치하는 경우입니다. Q30 기장하는 타 소득과 기장하지 않은 단순율 소득이 같이 있는 경우 신고 방법? A30 기장하는 타 소득 회사코드에서 단순율 소득을 합산신고 합니다. Q31 단순경비율 단일소득의 경우 신고 방법이 어떻게 되는지요? 1. [종합소득세신고서(단순경비율)] 작성 (인적공제 반드시 작성-> 전자신고시 체크사항임) 2. [종합소득세신고서]에서 신고유형이 6.추계-단순이고 기장의무란에 커서가 있을 때 A31 상단 F12 불러오기 활성화되므로 클릭하여 작성합니다. ※ 단순경비율 단일소득 신고시 [소득공제신고서]는 첨부대상이 아닙니다. (타 소득 합산시에는 첨부함) Q32 [종합소득세신고서]의 조정반번호를 수정하여 반영하려면 어떻게 하나요? A32 [전자신고(정기분)]메뉴의 세무대리인 등록탭에서 수정합니다. Q33 중간예납세액은 어디에 입력하나요? A34 8.종합소득계산탭에 4.기납부세액명세서 1.중간예납세액란에 입력합니다 Q34 사업소득입력시 원천징수세액란이 비활성화 되어 입력이 되지 않습니다. A35 사업소득 원천징수는 3.원천징수준비금 탭에서 입력합니다. Q36 인쇄시 세무대리인란 반영되지 않도록 하려면 어떻게 하나요? A36 1. 소득금액명세탭 대리구분을 공란으로 설정 후 인쇄합니다. Q37 8.종합소득계산탭의 22.세율이 표시되지 않습니다. A37 금융소득 또는 주택매매가 있는 경우 세율 표시하지 않습니다. Q38 부동산 소득이 결손인데 2.이월결손.공제탭의 소득금액이 반영되지 않습니다. A38 부동산 소득의 경우 결손인 경우 "0"으로 표기합니다.