Page 4 - 결산주요문의사항(FAQ)

Q24 관리용에 제품매출원가 금액과 표준용에 제품매출원가 및 당기순이익 금액이 차이가 발생합니다. 해당 회계기간에 제품에 대한 계정을 원가 대체 이외에 직접 차변에 분개한 경우입니다. 제품은 제조과정을 거치는 계정으로 바로 차변에 분개가 불가능 합니다. 원재료로 수정후 재결산 작업을 하셔야 합니다. Q24 위와 마찬가지로 도급 및 분양 원가인 경우도 미완성건물 및 완성건물에 대해서 직접 차변으로 분개한 경우도 마찬가지로 확인하시면 됩니다. Q25 세목코드를 사용 중인데 표준용 탭에서 세목코드로 사용한 계정이 반영되지 않습니다. Q25 계정과목및 적요등록에서 상단에 F8표준재무제표누락코드 확인 적용후 재 조회 하면 됩니다. Q26 법인세등으로 전표에 입력한 자료가 있는데 반영되지 않습니다. 차)손익 / 대)법인세등으로 직접 분개한 경우 반영되지 않으며 해당 전표를 삭제 후 Q26 이익잉여금 처분계산서에서 전표추가로 자동 손익대체를 해야 합니다. 이익잉여금처분계산서 Q27 데이터를 조회하면 동일 과목명이 이중으로 조회 됩니다. ① 전기분이익잉여금처분계산서 메뉴에서 상단에 CF3 기본과목으로 변경을 클릭하여 예를 선택하면 전기분이이익잉여금처분계산서 데이터가 초기화 됩니다. Q27 ② 전년도 이익잉여금 처분계산서 그대로 다시 입력 한 다음 당해 이익잉여금처분계산서 메뉴를 실행하여 "저장된 데이터 불러오시겠습니까" 에서 아니오를 선택하여 재 조회 합니다. Q28 전년도 이익잉여금 처분계산서에 처분액에 이익준비금을 설정안한 경우 어떻게 해야하나요? 이익준비금은 전년도 이익잉여금 처분계산서에 처분액에 설정을 해야 당해 처분시 분개 가능한 Q28 부분으로 전기분 이익잉여금 처분계산서에서 처분액에 임의로 입력 후 일반전표에 이익준비금으로 처분 분개를 해야 당해 대차차액이 발생하지 않습니다. Q29 전년도 이익잉여금 처분계산서에 중간배당금을 설정하지 않은 경우 어떻게 해야하나요? 전년도 처분액에 중간배당금으로 분개하지 않은 경우 일반전표에 중간배당금으로 직접 분개 후 Q29 당해 이익잉여금처분계산서에 5.중간배당금에 처분한 금액 만큼 음수로 입력하여 전표 처리 합니다. Q30 하단에 이익잉여금처분액에 금액을 입력 후 전표추가를 하면 처분액에 대한 전표는 분개가 안됩니다. 이익잉여금 처분액은 다음년도 주주총회를 통해서 처분 계획을 입력한는 부분이여서 전표 발생이 Q30 되지 않으며 다음년도 처분이 되는 시점에 일반전표에 직접 분개합니다.