Page 8 - 법인조정주요문의사항(FAQ)_마감오류포함

[세액공제 조정명세서(3)] [세액공제조정명세서(3)] 공제세액계산의 (104)공제대상세액은 Q52 당기공제세액 및 이월액계산의 (107)당기분의 소계와 (109)당기분의 소계와 일치해야 합니다. [세액공제조정명세서(3)] 서식에서 3.당기공제 및 이월액계산 탭에서 요공제액에 (107)당기분과 당기공제대상세액에 (109)당기분 , 요공제액에 (108)이월분과 당기공제대상세액에 1차연도~5차연도 금액이 일치해야하는데 틀린 경우입니다. A52 요공제액과 당기공제 대상세액을 일치 시킨후 (116)최저한세적용에따른 미공제세액이나 (117)기타사유로인한 미공제액에 공제받지 못한 금액을입력 하여 (120)이월액으로 반영 시킨 후 신고서를 마감하시기 바랍니다. [표준손익계산서(일반법인)] 표준손익계산서[일반법인용] - 코드(50) 당기총원가(11,885,000)는 제조원 Q53 가명세서의 코드(53) 당기공사원가(13,885,000)와 일채해야 합니다 [표준손익계산서]에 (3)공사원가 하단에 2. 당기총원가(명세별첨)에 원가 금액과 [표준원가명세서]에 A53 원가선택이 2. 공사원가명세서로 선택하여 제일 하단 당기공사원가 금액이 일치해야 합니다. [소득금액조정합계표] D103700(소득금액조정합계표) 서식의 일련번호(000002) 일때 손익구분이 Q54 '1(익금산입및손금불산입)'인 경우 소득처분_코드()은 '100(상여)', '200(배당)', '300(기타소득)', '400(유보)', '500(기타사외유출)', '600(기타)'중 하나 입니다. [소득금액조정합계표및명세서] 메뉴에서 소득처분이 입력되지 않은 경우 발생하는 오류입니다. A54 해당 메뉴에서 소득처분을 선택 후 다시 마감하시기 바랍니다. [소득금액조정합계표] D103700(소득금액조정합계표) 서식의익금산입 처분코드 '400:유보'의 금액합 Q55 (1,200,000) - 손금산입 처분코드 '100:유보'의 금액합액(0)과 D108700(자본금과적립금조정명세서 (을)) 서식의 당기중 증가의 합(1,000,000) - 당기중 감소의 합(0)이 일치 하지 않습니다. [소득금액조정합계표및명세서] 메뉴에 소득처분이 유보발생, 유보감소 에 합산된 금액과 A55 자본금과적립금조정명세서 메뉴에 (을)지 탭에 당기중 감소 및 증가의 합계 금액이 불일치 하여 발생하는 오류입니다. 두 메뉴에 유보발생 및 감소 금액을 일치 시킨후 마감하시기 바랍니다. [조정후 수입금액명세서] A100(법인세신고공통) 서식의 주업종코드(452111)가 수입금액이 가장 큰 업 Q56 종의 기준(단순)경비율번호(452109)와 일치하지 않습니다. [조정후수입금액명세서]에 업종별 수입금액 명세서 탭에서 수입금액이 제일 큰 기준(단순)경비율번호와 A56 회사등록에 10.주업종코드가 불일치 하는 경우에 발생하는 오류로 회사등록에 주업종코드를 수입금액이 가장 큰 업종코드로 변경 후 신고서를 마감하시기 바랍니다. Q57 [소득구분계산서] 공란명_1이 없습니다. [소득구분계산서] 메뉴에서 감면분 또는 합병 승계사업해당분등에 금액이 있지만 상단에 감면명칭이 A57 없는 경우에 발생하는 오류입니다. 감면 명칭을 입력 후 마감하시기 바랍니다.