Page 7 - 법인조정주요문의사항(FAQ)_마감오류포함

법인세과세표준및세액조정계산서 Q44 114.세율이 2억이하면 10%적용인데 프로그램에서 20%로 잘못 나옵니다. A44 당해 신설 법인인 경우 회계기간이 1년 미만이면 과세표준을 연 환산하여 적용합니다. 121.최저한세적용대상공제감면세액 및 123.최저한세적용제외공제감면세액에 금액이 빈란으로 Q45 반영됩니다. A45 공제감면세액및추가납부세액합계표를 새로 불러와 저장 후 다시 해당 메뉴를 새로 불러옵니다. Q46 조합법인이면 세율이 9%로 적용되어야하는데 어떻게 해야하나요? 회사등록에 기본사항탭에서 14.법인종류별구분을 7.당기순이익과세법인으로 선택 후 해당 메뉴를 A46 재실행 하여 상단에 F12 불러오기를 하면 세율이 변경됩니다. Q47 분납세액이 가능한데 분납할 세액에 반영이 안됩니다. 분납세액이 가능 한 경우 분납할세액에 클릭 하면 화면 하단에 한도가 나타나며 그 한도만큼 A47 사용자가 직접 입력해야합니다. 이때 한도를 초과하여 입력한 경우 156.계에 적색으로 표시됩니다. Q48 기납부세액에 126. 중간예납세액은 어디서 반영되나요? A48 법인세중간예납신고납부계산서 메뉴에서 반영됩니다. Q49 115.산출세액이 과세표준 금액에서 세율을 곱한 금액과 틀립니다. 1년 미만인 경우 과세표준을 연환산 하여 세율이 계산되며 연환산된 금액에서 세율을 곱하여 나온 A49 세액에서 월환산하여 반영됩니다. 계산식은 다음과 같습니다. (과표×12/사업월수 × 세율) × 사업월수/12 [ 마감오류 ] [법인세과세표준및세액신고서] 마감시 [경비등의 송금명세서] 송금일자(이)가 비어있습니다. , Q50 [경비등의 송금명세서] 은행코드(이)가 비어있습니다. ,[경비등의 송금명세서] 계좌번호(이)가 비어있습니다. 라고 오류가 발생합니다. [경비등의 송금명세서] 메뉴에서 12.송금일자, 은행코드, 계좌번호는 전자신고시 필수사항입니다. A50 해당 메뉴에서 입력되지 않은 자료 확인 후 입력해 주시기 바랍니다. [세액공제 조정명세서(3)] D102200(세액공제조정명세서(3)_공제세액계산) 서식의 해당 코드(132)는 Q51 D102200(세액공제조정명세서(3)_당기및이월액계산) 서식에 금액이 존재하지 않습니다. [세액공제조정명세서(3)] 서식에서 1.세액공제(1)에 연구.인력개발비세액공제(최저한세적용대상)으로 반영하고 3.당기공제 및 이월액 계산 탭에서는 구분에서 F2로 선택 시 A51 연구.인력개발비세액공제(최저한세제외)로 잘못 선택하여 입력 한 경우입니다. 1.세액공제(1)에 구분과 3.당기공제 및 이월액 계산에 (105)구분을 동일한것으로 선택하여 입력 후 마감하시기 바랍니다.